АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ШАХТЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 20 мая 2015 г. № 2839

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ШАХТЫ ОТ 30.09.2013 № 6210
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА ШАХТЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

В соответствии с решением городской Думы города Шахты от 23.04.2015 № 619 "О внесении изменений в решение городской Думы города Шахты "О бюджете города Шахты на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов" постановляю:
1. Внести в постановление Администрации города Шахты от 30.09.2013 № 6210 "Об утверждении муниципальной программы города Шахты "Управление муниципальными финансами" следующие изменения:
1.1. Изложить приложение к постановлению Администрации города Шахты от 30.09.2013 № 6210 "Об утверждении муниципальной программы города Шахты "Управление муниципальными финансами" в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя главы Администрации - директора Департамента финансов Дедученко Д.А.

Мэр города Шахты
Д.И.СТАНИСЛАВОВ
Постановление вносит
Департамент финансов





Приложение
к постановлению
Администрации
города Шахты
от 20.05.2015 № 2839

МУНИЦИПАЛЬННАЯ ПРОГРАММА ГОРОДА ШАХТЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

ПАСПОРТ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА ШАХТЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

Наименование Программы
управление муниципальными финансами
Ответственный исполнитель Программы
Департамент финансов Администрации города Шахты
Соисполнители Программы
Департамент экономики Администрации города Шахты
Участники Программы
Городская Дума города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел поддержки предпринимательства и потребительского рынка, Департамент архитектуры, градостроительства и перспективного развития Администрации города Шахты, Управление реализации бюджетных программ в сфере жилищного строительства, Отдел взаимодействия с федеральными структурами и казачества, Правовое управление Администрации города Шахты, Управление информационной политики и общественных отношений, Контрольно-ревизионный отдел Администрации города Шахты, Отдел информационных систем и технологий Администрации города Шахты, Управление муниципальной инспекции Администрации города Шахты, Комитет по управлению имуществом Администрации г. Шахты, муниципальное казенное учреждение "Департамент городского хозяйства" г. Шахты, Департамент труда и социального развития Администрации города Шахты, Департамент здравоохранения города Шахты, Департамент культуры города Шахты, Департамент образования г. Шахты, Департамент по физическому развитию и спорту города Шахты, Служба главного архитектора города, муниципальные унитарные предприятия, МКУ г. Шахты "Управление по делам ГО ЧС", МКУ г. Шахты "Шахтыстройзаказчик", МАУ "МФЦ г. Шахты", МБУ "ЭВК" г. Шахты, Отдел загс г. Шахты
Подпрограммы Программы
1. Долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет.
2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса.
3. Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет".
4. Устойчивое исполнение местного бюджета.
5. Сокращение недоимки в бюджет города
Программно-целевые инструменты Программы
отсутствуют
Цели Программы
1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости местного бюджета.
2. Обеспечение эффективного управления муниципальными финансами.
3. Обеспечение поступления налоговых и неналоговых доходов.
4. Сокращение недоимки в бюджет города
Задачи Программы
1. Проведение эффективной бюджетной политики.
2. Обеспечение эффективного администрирования доходов бюджета.
3. Обеспечение оптимизации и повышения эффективности бюджетных расходов.
4. Повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса.
5. Принятие комплекса мер по увеличению налогового и неналогового потенциала и сокращение недоимки в бюджет города Шахты
Целевые индикаторы Программы
1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии c 2015 года.
2. Качество управления муниципальными финансами:
определяемое министерством финансов Ростовской области:
2014 год - степень не ниже II
2015 год - степень не ниже II
2016 год - степень не ниже II
2017 год - степень не ниже II
2018 год - степень не ниже II
2019 год - степень не ниже II
2020 год - степень не ниже II
3. Обеспечение отсутствия просроченной кредиторской задолженности:
2015 год - 100,0%
2016 год - 100,0%
2017 год - 100,0%
2018 год - 100,0%
2019 год - 100,0%
2020 год - 100,0%
4. Увеличение поступления в бюджет города Шахты налоговых и неналоговых доходов в расчете на одного жителя:
2015 год - 1,0%
2016 год - 1,0%
2017 год - 1,0%
2018 год - 1,0%
2019 год - 1,0%
2020 год - 1,0%
Этапы и сроки реализации Программы
на постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014 - 31.12.2020
Ресурсное обеспечение Программы
объем бюджетных ассигнований на реализацию программы из средств местного бюджета составляет 1563622,3 тыс. рублей;
объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы по годам составляет (тыс. рублей):

год
всего
местный бюджет
2014
22909,8
22909,8
2015
225132,2
225132,2
2016
252547,6
252547,6
2017
261854,2
261854,2
2018
267059,5
267059,5
2019
267059,5
267059,5
2020
267059,5
267059,5
Ожидаемые результаты реализации Программы
1. Обеспечение формирования бюджетных параметров исходя из поступлений налоговых и неналоговых доходов и исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом оптимизации и повышения эффективности расходов бюджета.
2. Сбалансированность бюджета города и отсутствие просроченной кредиторской задолженности

1. Общая характеристика текущего состояния
сферы реализации муниципальной программы

Постоянно проводимая бюджетная политика по мобилизации собственных доходов на основе экономического роста и развития налогового потенциала, концентрации средств на решение социальных и экономических задач, повышение эффективности бюджетного процесса приводит к возрастанию роли бюджета как важнейшего инструмента социально-экономической политики в городе Шахты.
Базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения города, устойчивого экономического роста, своевременного исполнения социальных обязательств и достижения других стратегических целей социально-экономического развития города является эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами.
Внедрение в бюджетный процесс среднесрочного бюджетного планирования, применение программно-целевого метода бюджетного планирования и инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, посредством формирования долгосрочных целевых программ, реестров расходных обязательств, докладов о результатах и основных направлениях деятельности, муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг, формирование и исполнение местного бюджета по предусмотренным Бюджетным кодексом Российской Федерации единым правилам, переход на отраслевые системы оплаты труда работников бюджетных учреждений явились результатами реализации бюджетных реформ последних лет.
В полном объеме обеспечена реализация Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений". Цель этой реформы - мотивация учреждений к повышению качества предоставления услуг населению. В новом статусе осуществляют деятельность более 130 бюджетных учреждений.
В целях оценки качества управления муниципальными финансами министерством финансов Ростовской области ежегодно проводится мониторинг и оценка качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях Ростовской области.
Результатом проведенной работы стало формирование целостной системы управления муниципальными финансами Ростовской области, характеризующейся следующими показателями. Достигаются максимальные показатели по индикаторам соблюдения бюджетного законодательства при осуществлении бюджетного процесса.
С 2010 года обеспечена положительная динамика основных показателей бюджета города Шахты.

Таблица

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ШАХТЫ

(млн. руб.)
Показатель
2009 г.
факт
2010 г.
факт
2011 г.
факт
2012 г.
факт
2013 г.
план
2013 г.
факт
2014 г.
план
Доходы
4179,0
3644,4
4350,2
4361,4
4759,0
4507,9
5260,7
Расходы
4002,4
3726,2
4338,2
4497,9
4863,2
4467,4
5405,3
Профицит (+), дефицит (-)
176,6
-81,8
12,0
-136,5
-104,2
40,5
-198,6

Исполнение бюджета города Шахты за 2012 год составило по доходам в сумме 4361,4 млн. рублей, по расходам - в сумме 4497,9 млн. рублей, что на 11,2 млн. рублей и на 159,7 млн. рублей выше показателей 2011 года.
Исполнение бюджета города Шахты за 2013 год составило по доходам в сумме 4507,9 млн. рублей, по расходам - в сумме 4467,4 млн. рублей.
Среднедушевой бюджетный доход на жителя города за 2012 год составил 18,3 тыс. рублей, 2013 год - 19,0 тыс. рублей.
Объем собственных налоговых и неналоговых доходов в 2013 году составил 1313,0 млн. рублей с ростом к уровню 2012 года на 44,0 млн. рублей.
Основными источниками поступлений налоговых и неналоговых доходов в местный бюджет остаются: налог на доходы физических лиц, земельный налог, доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности.
Сокращение недоимки по платежам в бюджет является одним из резервов пополнения доходной части бюджета города.
Определение дополнительных резервов, в том числе за счет мобилизации налоговых и других обязательных платежей в бюджет, сокращение недоимки позволит обеспечить формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности бюджетных расходов.
В 2012 поступление субсидий и субвенций областного бюджета увеличилось более чем на 20 процентов.
На протяжении ряда лет муниципальный долг города Шахты отсутствует, соответственно расходы на его обслуживание не направлялись.
По расходам бюджета города Шахты бюджетная политика направлена на решение социальных и экономических задач города. Обеспечение населения города качественными бюджетными услугами отраслей социальной сферы является приоритетным направлением расходов местного бюджета.
В 2012 году на эти цели направлено 3190,9 млн. рублей, что на 16,6 процента выше показателя 2011 года. Расходы на образование, социальную политику, культуру, спорт и здравоохранение составили 70,9 процента всех расходов бюджета города Шахты. В 2013 году расходы социальной сферы составили 3459,7 млн. рублей.
Исполнение бюджета города Шахты за 2014 год составило по доходам 5245,4 млн. рублей. В том числе собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы) - 1376,3 млн. рублей.
Объем расходов в 2013 году - 4863,2 млн. рублей.
Доля программных расходов бюджета города по итогам 2012 года составила 84 процента в общих расходах бюджета. За период с 2010 года она выросла более чем на 6 процентов. В 2013 году объем программных расходов - 79,5 процента всех расходов бюджета.
Доля бюджетных ассигнований, представленных в программном виде без учета расходов за счет иных межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков в 2012 году составила 96,5%, в 2013 году - 99,2%.
В совершенствовании и развитии бюджетного процесса за последние годы достигнуты успехи. Для дальнейшего развития бюджетного процесса и повышения эффективности управления муниципальными финансами необходимо принять меры по решению ряда проблем. В их числе:
обеспечение в полной мере приоритизации структуры бюджетных расходов;
повышение качества предоставления муниципальных услуг;
внедрение четкой системы оценки эффективности бюджетных расходов, дальнейшее развитие системы программно-целевого метода бюджетного планирования, муниципального финансового контроля;
решение задачи по долгосрочному бюджетному планированию;
создание единой информационной системы осуществления бюджетного процесса, интегрированной в деятельность всех участников бюджетного процесса.
Принятие Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", изменения в Бюджетный кодекс Российской Федерации требуют дальнейшего развития системы муниципального финансового контроля города Шахты.
Основными направлениями развития системы муниципального финансового контроля станут:
- разграничение и уточнение полномочий между участниками финансового контроля;
- реализация Департаментом финансов г. Шахты исключительного полномочия по осуществлению санкционирования оплаты каждого денежного обязательства получателей средств после проверки документов, подтверждающих возникновение таких обязательств;
- осуществление полномочий по контролю за соблюдением бюджетного законодательства и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, осуществление контроля за соблюдением законодательства в сфере закупок для муниципальных нужд.
Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в существенной степени зависит от разработки и утверждения долгосрочных параметров бюджета города Шахты, в связи с чем муниципальная программа определяет принципиальные тенденции развития муниципальных финансов.
К ним относятся:
сбалансированность бюджета города;
наращивание собственных налоговых и неналоговых доходов;
сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном уровне;
формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;
взвешенный, экономически обоснованный подход при принятии новых расходных обязательств;
развитие системы муниципального финансового контроля.
Основным риском реализации Программы является возможное снижение темпов экономического роста, что может повлечь увеличение дефицита местного бюджета и, соответственно, муниципального долга и стоимости его обслуживания.
Возможно возникновение рисков, связанных с неисполнением части программных мероприятий по не зависящим от исполнителей причинам, в том числе в условиях изменения действующего законодательства.
Для управления финансовыми рисками при реализации муниципальной программы основной мерой правового регулирования станет утверждение долгосрочной бюджетной стратегии города Шахты после утверждения аналогичного документа на областном уровне и прогноза долгосрочного социально-экономического развития города до 2030 года.
Минимизации рисков будет способствовать совершенствование нормативной правовой базы, регламентирующей бюджетный процесс города, своевременное принятие решений о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете, об исполнении бюджета города Шахты, а также своевременный учет изменений действующего законодательства и социально-экономического положения.
Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ города. Она является "обеспечивающей", то есть, ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса условий и механизмов их реализации, обеспечивая значительный вклад в достижение практически всех стратегических целей.
Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе увеличение поступления в местный бюджет налоговых и неналоговых доходов, снижение недоимки в бюджет и эффективность расходов местного бюджета, зависят от действий всех участников бюджетного процесса, а не только Департамента финансов г. Шахты, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета.
Таким образом, сложность, разносторонность задач, необходимость использования в их решении комплексного подхода при взаимодействии всех структур, обуславливают необходимость реализации мероприятий программно-целевым методом.

2. Цели, задачи и индикаторы, основные ожидаемые конечные
результаты, сроки и этапы реализации муниципальной
программы

Основные приоритеты в сфере реализации муниципальной программы определены в следующих стратегических документах:
Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2013-2015 годах;
Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014-2016 годах;
Государственной программе Ростовской области "Управление государственными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами";
Стратегии социально-экономического развития;
Программе социально-экономического развития;
Основных направлениях бюджетной и налоговой политики города Шахты на очередной финансовый год и плановый период.
Основные цели муниципальной программы:
обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета;
обеспечение эффективного управления муниципальными финансами;
обеспечение поступления налоговых и неналоговых доходов;
сокращение недоимки в бюджет города.
Достижение целей муниципальной программы будет осуществляться путем решения следующих задач:
проведение эффективной бюджетной политики;
обеспечение эффективного администрирования доходов бюджета;
обеспечение оптимизации и повышения эффективности бюджетных расходов;
повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса;
принятие комплекса мер по увеличению налогового и неналогового потенциала и сокращение недоимки в бюджет города Шахты.
Кроме того, на достижение целей муниципальной программы направлены решаемые в составе подпрограмм задачи и основные мероприятия в своей совокупности.
Состав подпрограмм и задач муниципальной программы приведен в ее паспорте.
Паспорта муниципальной программы и ее подпрограмм содержат также описание ожидаемых результатов реализации муниципальной программы и количественные характеристики некоторых ожидаемых результатов в виде целевых индикаторов и показателей муниципальной программы.
Муниципальная программа имеет следующие целевые показатели:
1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии, да/нет.
Показатель является комплексным, и его достижение позволит выполнить такие условия, как определение и соблюдение предельных объемов финансового обеспечения муниципальных программ города, обеспечение долгосрочной сбалансированности, оценку бюджетных рисков.
2. Качество управления муниципальными финансами, определяемое министерством финансов Ростовской области, степень.
Данный показатель определяет степень качества управления муниципальными финансами и рассчитывается министерством финансов Ростовской области в соответствии с установленным им порядком.
3. Обеспечение отсутствия просроченной кредиторской задолженности, процент
4. Увеличение поступления в бюджет города Шахты налоговых и неналоговых доходов в расчете на одного жителя, процент.
Данный показатель отражает эффективность принимаемых мер по достаточности финансового обеспечения расходных обязательств.
Особенностью целевых показателей является не только их количественные характеристики, но и качественные, связанные со спецификой муниципальной программы, например показатели, характеризующие соблюдение бюджетного законодательства.
Значения и методика расчета показателей муниципальной программы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Основные ожидаемые результаты реализации Программы.
1. Обеспечение формирования бюджетных параметров исходя из поступлений налоговых и неналоговых доходов и исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом оптимизации и повышения эффективности расходов бюджета.
Указанный результат будет достигнут за счет обеспечения принятия мер по увеличению поступления доходов и снижения недоимки в бюджет, исполнения расходных обязательств города при сохранении долгосрочной сбалансированности и устойчивости местного бюджета, с созданием механизмов и условий для оценки эффективности бюджетных расходов.
2. Сбалансированность бюджета города и отсутствие просроченной кредиторской задолженности.
Указанный результат будет достигнут за счет наращивания собственной доходной базы, оптимизации и повышения эффективности бюджетных расходов, оказания методологической помощи главным распорядителям бюджетных средств по финансово-бюджетным вопросам, осуществления мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств.
В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
Программа рассчитана на 2014-2020 годы и реализуется в один этап.

3. Обоснование выделения подпрограмм муниципальной
программы, обобщенная характеристика основных мероприятий
и мероприятий ведомственных целевых программ

Муниципальная программа включает в своем составе 5 подпрограмм:
1. Долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет.
2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса.
3. Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет".
4. Устойчивое исполнение местного бюджета.
5. Сокращение недоимки в бюджет города.
Данные подпрограммы выделены исходя из поставленных в муниципальной программе целей и решаемых в ее рамках задач с учетом их обособленности, приоритетности и актуальности.
Основные мероприятия муниципальной программы направлены на системное и последовательное достижение целей и эффективную реализацию поставленных задач, прежде всего за счет:
обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы;
своевременной и качественной подготовки проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период;
соблюдения бюджетного законодательства;
обеспечения эффективного управления муниципальными финансами;
проведения комплекса мер по сокращению недоимки по налоговым и неналоговым платежам в бюджет.
Муниципальной программой не предусматривается реализация ведомственных целевых программ.

4. Информация по ресурсному обеспечению
муниципальной программы

Ресурсное обеспечение муниципальной программы осуществляется за счет средств местного бюджета в объемах, предусмотренных муниципальной программой и утвержденных решением городской Думы города Шахты о бюджете города Шахты на очередной финансовый год и плановый период.
Финансовые ресурсы, необходимые для реализации муниципальной программы, будут приведены в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренных решением городской Думы города Шахты о бюджете города Шахты на очередной финансовый год и на плановый период.
Прогноз общего объема финансового обеспечения реализации муниципальной программы за счет средств местного бюджета за весь период ее реализации составляет 1563622,3 тыс. рублей.
Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении № 4 к муниципальной программе.

5. Участие муниципального образования "Город Шахты"
в государственных программах соответствующего направления

Муниципальное образование не принимает участия в реализации государственных программ, цели которых близки целям муниципальной программы.

6. Методика оценки эффективности муниципальной программы

Оценка эффективности реализации муниципальной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:
1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов муниципальной программы (целевой параметр - 100 процентов).
2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов бюджета на реализацию муниципальной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100 процентов);
3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации муниципальной программы.

7. Порядок взаимодействия ответственных исполнителей,
соисполнителей, участников программы

Участники Программы несут ответственность за своевременное и качественное выполнение мероприятий Программы.
Механизм реализации муниципальной программы разработан в соответствии с законодательством Российской Федерации, Ростовской области, муниципальными правовыми актами и предусматривает использование комплекса мероприятий, необходимых для достижения целей и решения задач Программы, и базируется на принципах эффективного взаимодействия структурных подразделений, отраслевых (функциональных органов) Администрации города Шахты и органов государственной власти Российской Федерации и Ростовской области (по согласованию).
Реализация Программы осуществляется в соответствии с планом реализации Программы (далее - план реализации), разрабатываемым на очередной финансовый год и содержащим перечень значимых контрольных событий программы с указанием их сроков и ожидаемых результатов.
Реализация Программы осуществляется участниками муниципальной программы как самостоятельно, так и во взаимодействии с органами государственной власти Российской Федерации и Ростовской области (по согласованию).
Реализация Программы осуществляется на основе муниципальных контрактов (договоров), порядков и правил, утвержденных федеральными, областными и муниципальными правовыми актами.
В случае внесения изменений в законодательство Российской Федерации и Ростовской области, муниципальные правовые акты, для реализации мероприятий Программы могут разрабатываться и приниматься соответствующие муниципальные правовые акты.
Ответственный исполнитель муниципальной программы - Департамент финансов Администрации города Шахты.
Соисполнитель муниципальной программы - Департамент экономики Администрации города Шахты.
Руководитель Департамента экономики Администрации города Шахты несет персональную ответственность за текущее управление реализацией подпрограммы "Сокращение недоимки в бюджет города", внесение изменений в подпрограмму, конечные результаты и рациональное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств.
Ответственный исполнитель муниципальной программы осуществляет:
- реализацию Плана мероприятий по компетенции;
- контроль за ходом реализации Плана мероприятий на основе предоставленных участниками муниципальной программы отчетов;
- проведение анализа реализации Плана мероприятий на основе предоставленных участниками муниципальной программы отчетов;
- при необходимости внесение изменений в Программу на основе анализа хода ее реализации;
- подготовку сводных отчетов об исполнении и результатах реализации плана мероприятий.
Ответственный исполнитель Программы с учетом выделяемых на реализацию программных мероприятий финансовых средств уточняет (при необходимости):
целевые индикаторы с учетом внесенных изменений в бюджетное и налоговое законодательство Российской Федерации и Ростовской области, муниципальные правовые акты;
механизм реализации Программы;
состав участников муниципальной программы;
программные мероприятия;
финансирование по программным мероприятиям.
Участники муниципальной программы осуществляют:
- реализацию программных мероприятий, закрепленных за структурными подразделениями, отраслевыми (функциональными) органами Администрации города Шахты, согласно Плану реализации муниципальной программы;
- реализацию программных мероприятий в форме подготовки проектов муниципальных правовых актов, проведение индивидуальной работы с организациями, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, проведение заседаний консультативных органов Администрации города, проведение иных конкретных мероприятий, направленных на достижение целей Программы и решение поставленных задач:
- проведение анализа реализации программных мероприятий;
- постоянный контроль за ходом реализации мероприятий Программы;
- при необходимости разработку обоснованных предложений по внесению изменений в План реализации муниципальной программы;
- представление в Департамент финансов Администрации города Шахты отчетов;
- предоставление статистической, справочной и аналитической информации по запросу Департамента финансов Администрации города Шахты.
Участники подпрограммы "Долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет" представляют в Департамент финансов Администрации город Шахты отчет о реализации мероприятий подпрограммы:
- ежемесячно, не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным месяцем;
- ежегодно, в срок не позднее 25 января года, следующего за отчетным годом.
Участники подпрограммы "Сокращение недоимки в бюджет города" представляют ответственному исполнителю подпрограммы - Департамент экономики Администрации города Шахты отчет о реализации мероприятий подпрограммы:
- ежемесячно, не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным месяцем;
- ежегодно, в срок не позднее 25 января года, следующего за отчетным годом.
Ответственный исполнитель - Департамент экономики Администрации города Шахты представляет в Департамент финансов Администрации города Шахты сводный отчет о реализации мероприятий подпрограммы "Сокращение недоимки в бюджет":
- ежемесячно, в срок не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным месяцем;
- ежегодно, в срок не позднее 30 января года, следующего за отчетным.
В соответствии с запросами Департамента финансов г. Шахты, в целях мониторинга хода реализации Программы, участники представляют ответственному исполнителю информацию о ходе реализации программных мероприятий по подпрограммам:
- Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса.
- Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет".
- Устойчивое исполнение местного бюджета.
Неотъемлемой составляющей механизма реализации муниципальной программы является система контроля за исполнением Программы на всех стадиях реализации.
Текущий контроль за ходом реализации Программы осуществляют:
- участники муниципальной программы,
- курирующий заместитель главы Администрации.
Контроль за ходом реализации Программы осуществляет Департамент финансов Администрации города Шахты - ответственный исполнитель Программы - на основе отчетов, представляемых участниками муниципальной программы в рамках возложенных полномочий.

Подпрограмма 1 "Долгосрочное финансовое планирование,
повышение поступления налоговых и неналоговых доходов
в бюджет"

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "ДОЛГОСРОЧНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ,
ПОВЫШЕНИЕ ПОСТУПЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ
В БЮДЖЕТ"

Наименование подпрограммы
долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет
Ответственный исполнитель подпрограммы
Департамент финансов Администрации города Шахты
Участники подпрограммы
Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, департамент экономики Администрации г. Шахты, Комитет по управлению имуществом Администрации г. Шахты, Департамент труда и социального развития Администрации города Шахты, Департамент здравоохранения города Шахты, Департамент культуры города Шахты, Департамент образования г. Шахты, Департамент по физическому развитию и спорту города Шахты, Департамент архитектуры, градостроительства и перспективного развития Администрации города Шахты, Управление реализации бюджетных программ в сфере жилищного строительства, Правовое управление Администрации города Шахты, Контрольно-ревизионный отдел Администрации города Шахты, Управление муниципальной инспекции Администрации города Шахты, Управление информационной политики и общественных отношений, Отдел поддержки предпринимательства и потребительского рынка, Отдел взаимодействия с федеральными структурами и казачества, Отдел информационных систем и технологий Администрации города Шахты, муниципальное казенное учреждение "Департамент городского хозяйства" г. Шахты, муниципальное казенное учреждение г. Шахты "Управление по делам гражданской обороны, предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций", МКУ г. Шахты "Шахтыстройзаказчик", МАУ "МФЦ г. Шахты", МБУ "ЭВК" г. Шахты, Отдел загс г. Шахты, Служба главного архитектора города, муниципальные унитарные предприятия
Программно-целевые инструменты подпрограммы
отсутствуют
Цели подпрограммы
1. Создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Шахты.
2. Увеличение налогового и неналогового потенциала города Шахты
Задачи подпрограммы
1. Проведение эффективной бюджетной и налоговой политики, направленной на укрепление налогового и неналогового потенциала города Шахты.
2. Формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и повышения эффективности.
3. Выявление дополнительных внутренних резервов увеличения налоговых и неналоговых доходов местного бюджета, в том числе за счет обеспечения эффективной и результативной совместной работы органов местного самоуправления и органов государственной власти по вопросам увеличения доходов в местный бюджет
Целевые индикаторы подпрограммы
1. Увеличение поступления в местный бюджет налоговых и неналоговых доходов:
2015 год - 5,0%
2016 год - 6,0%
2017 год - 6,0%
2018 год - 6,0%
2019 год - 6,0%
2020 год - 6,0%.
2. Доля расходов бюджета города Шахты, формируемых в рамках муниципальных программ города Шахты, в общем объеме расходов бюджета города без учета расходов за счет иных межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков (процент):
2014 год 94%
2015 год >=95%
2016 год >=95%
2017 год >=95%
2018 год >=98%
2019 год >=98%
2020 год >=98%
Этапы и сроки реализации подпрограммы
на постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014-31.12.2020
Ресурсное обеспечение подпрограммы
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета города Шахты составляет 0,0 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
1. Формирование бюджета города Шахты в рамках прогноза социально-экономического развития города Шахты и с учетом долгосрочного прогноза параметров областного бюджета, что обеспечит стабильность, предсказуемость бюджетной политики, исполнение расходных обязательств.
2. Укрепление налогового и неналогового потенциала города Шахты.
3. Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов

1. Характеристика сферы реализации подпрограммы
муниципальной программы

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является важнейшим условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста и достижения стратегических целей социально-экономического развития города.
Администрацией города Шахты ведется постоянная работа по увеличению поступлений доходов в бюджет.
Одним из основных приоритетных направлений работы Администрации города Шахты является дальнейшее социально-экономическое развитие города Шахты, укрепление налогового и неналогового потенциала бюджета города на основе его дальнейшего развития и экономического роста, снижение недоимки в бюджет.
Определение дополнительных резервов, в том числе за счет мобилизации налоговых и других обязательных платежей в бюджет, является одним из приоритетных направлений подпрограммы.
Поступление дополнительных доходов в местный бюджет позволит обеспечить решение следующих первоочередных вопросов:
- повышение доступности и качества муниципальных услуг в сфере образования, здравоохранения, культуры, социального обеспечения, спорта и в других социально значимых сферах;
- обеспечение социальной инфраструктуры материально-технической базой, необходимой для качественного оказания услуг;
- привлечение и сохранение в бюджетной сфере высокопрофессиональных кадров;
- повышение уровня благоустройства территории города на уровне, необходимом для проживания горожан;
- реализация мероприятий, утвержденных в Муниципальных программах города Шахты, в том числе направленных на реконструкцию, капитальный и текущий ремонт учреждений образования, здравоохранения и культуры, модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры, автомобильных дорог, а также иных текущих и капитальных расходов.
Бюджетная политика города осуществляется с учетом реализации проводимых реформ на федеральном уровне и областном уровне. Бюджетный процесс города постоянно совершенствуется.
Одним из результатов проводимых реформ стало осуществление среднесрочного бюджетного планирования.
В целях решения поставленных задач по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы начиная с 2012 года проект бюджета города Шахты разрабатывается на трехлетний период.
Переход к программному бюджету предъявляет более жесткие требования к организации бюджетного планирования, включая детализацию и соблюдение уже предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации принципов и процедур.
В целях проведения эффективной бюджетной и налоговой политики, направленной на укрепление налогового и неналогового потенциала города Шахты, обеспечена реализация следующих мероприятий:
установлены и введены в действие обязательные к уплате на территории города местные налоги;
предусмотрены льготы по земельному налогу хозяйствующим субъектам, осуществляющим инвестиции на территории города Шахты, стимулы финансового и нефинансового характера, с целью создания благоприятных условий для функционирования субъектов хозяйствования;
с 1 января 2013 года введена патентная система налогообложения (в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и Областным законом от 25.10.2012 № 955-ЗС "О внесении изменений в Областной закон "О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области").
Долгосрочное финансовое планирование будет осуществляться с учетом долгосрочного прогноза социально-экономического развития города Шахты и на основе бюджетной стратегии города Шахты на период до 2030 года.
Основными инструментами достижения целей социально-экономической политики города Шахты в соответствии со Стратегией социально-экономического развития города Шахты на период до 2020 года "ДОНБАСС NEXT", а также основой для долгосрочного бюджетного планирования будут муниципальные программы. Они станут основным механизмом, с помощью которого увязываются стратегическое и бюджетное планирование.
Долгосрочная бюджетная стратегия будет представлять собой документ, включающий долгосрочный прогноз параметров бюджета города Шахты, прогноз основных параметров финансового обеспечения муниципальных программ.
Разработка бюджетной стратегии будет осуществлена, в том числе на основе утвержденной долгосрочной бюджетной стратегии Ростовской области до 2030 года.
Сложность, разносторонность задач, необходимость использования в их решении комплексного подхода при взаимодействии всех структур обуславливают необходимость реализации мероприятий программно-целевым методом.
Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:
- уточнение долгосрочного прогноза социально-экономического развития города Шахты в связи с неблагоприятными условиями развития экономики Российской Федерации и Ростовской области в целом;
- изменения на федеральном, областном уровне законодательных норм, результат принятия которых окажет влияние на уменьшение доходной части бюджета города Шахты.
Данные риски могут оказать негативное воздействие на уровень эффективности управления муниципальными финансами и исполнение доходной части бюджета города.
Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:
- проведение мониторинга и анализа поступлений основных доходных источников в бюджет города;
- обеспечение приоритизации структуры расходов бюджета города.
Возможно возникновение рисков, связанных с нереализацией части программных мероприятий по не зависящим от исполнителей причинам.

2. Цели, задачи и индикаторы, основные ожидаемые конечные
результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы
муниципальной программы

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для Программы в целом.
Цель подпрограммы:
создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города;
увеличение налогового и неналогового потенциала города Шахты.
В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации необходимо проведение ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств муниципального образования, выполнении задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации.
Этому будут способствовать развитие стратегического планирования, укрепление налогового потенциала города, формирование и исполнение местного бюджета на основе муниципальных программ, жесткое соблюдение бюджетных правил при планировании бюджетных расходов, эффективное использование бюджетных ресурсов.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:
1. Проведение эффективной бюджетной и налоговой политики, направленной на укрепление налогового и неналогового потенциала города Шахты.
2. Выявление дополнительных внутренних резервов увеличения доходов местного бюджета, в том числе за счет обеспечения эффективной и результативной совместной работы органов местного самоуправления и органов государственной власти по вопросам увеличения доходов в местный бюджет.
3. Формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и повышения эффективности.
Проведение эффективной бюджетной и налоговой политики, направленной на укрепление налогового и неналогового потенциала города Шахты, осуществляется путем:
- проведения политики по вопросам налогообложения в соответствии с законодательством Российской Федерации и Ростовской области;
- совершенствования имущественного налогообложения в соответствии с законодательством Российской Федерации и Ростовской области;
- мониторинга уровня собираемости налогов;
- реструктуризации задолженности по платежам в бюджет в соответствии с законодательством Российской Федерации и Ростовской области;
- выявления дополнительных внутренних резервов увеличения доходов местного бюджета.
В рамках выполнения поставленной задачи по оптимизации и повышению эффективности бюджетных расходов будет обеспечено:
- формирование "программного" бюджета на основе муниципальных программ. Проведение оценки бюджетной эффективности реализации муниципальных программ с последующей оптимизацией расходов местного бюджета при необходимости;
- планирование расходов местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период исключительно на основе бюджетных правил;
- оптимизация расходов в соответствии с "дорожными картами" изменений в отраслях социальной сферы города Шахты, направленных на повышение их эффективности, оптимизацию сети муниципальных учреждений города;
- формирование муниципального задания на оказание муниципальных услуг физическим и юридическим лицам на основе единого перечня таких услуг и единых нормативов их финансового обеспечения.
Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.
1. Увеличение поступления в местный бюджет налоговых и неналоговых доходов, (процент).
Показатель является комплексным и отражает эффективность принимаемых мер, направленных на исполнение доходной части бюджета города Шахты.
Целевой индикатор рассчитывается как отношение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет за отчетный период к фактическому поступлению налоговых и неналоговых доходов за год, предшествующий отчетному (в действующих условиях 2014 года).
При определении показателя (индикатора) базой для расчета является отчет об исполнении бюджета города.
2. Доля расходов бюджета города Шахты, формируемых в рамках муниципальных программ города Шахты, в общем объеме расходов бюджета города без учета расходов за счет иных межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков, (процент).
Указанный показатель измеряется в процентах и определяет объем расходов, формируемых в рамках муниципальных программ, по отношению к общему объему расходов бюджета города.
Базой для расчета является отчет об исполнении бюджета города Шахты.
Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Ожидаемыми конечными результатами реализации данной подпрограммы являются:
1. Формирование бюджета города в рамках и с учетом долгосрочного прогноза параметров бюджета города Шахты, что обеспечивает стабильность, предсказуемость бюджетной политики, исполнение расходных обязательств.
Долгосрочное финансовое планирование обеспечит возможность оценить необходимые ресурсы для реализации приоритетных задач и определить возможные источники этих ресурсов. Разработка долгосрочных бюджетных прогнозов повысит обоснованность принимаемых решений, даст возможность всесторонне оценить их отдаленные последствия.
2. Укрепление налогового и неналогового потенциала города Шахты.
Использование собственных налоговых ресурсов будет способствовать исполнению принятых расходных обязательств.
3. Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Характеристика основных мероприятий, мероприятий
подпрограммы муниципальной программы

В рамках подпрограммы реализуются основные мероприятия (приложение № 2 к муниципальной программе):
1. Реализация мер по осуществлению контроля за исполнением доходов бюджета города Шахты.
Обеспечению эффективного администрирования доходов бюджета города будет способствовать закрепление функций контроля поступления доходов в бюджет города за структурными подразделениями и отраслевыми (функциональными) органами Администрации города.
Продолжится работа по реализации мероприятий, направленных на увеличение поступления налоговых и неналоговых доходов бюджета города Шахты.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
2. Оценка обоснованности и эффективности налоговых ставок и налоговых льгот, установленных на территории города Шахты по местным налогам.
Продолжится ежегодная оценка эффективности льгот по местным налогам, установленных решением городской Думы города Шахты. В соответствии с установленным Администрацией города Шахты порядком оценки эффективности ставок и льгот по местным налогам, ставки и льготы подлежат обязательной оценке на предмет их бюджетной и социальной эффективности. По итогам проведенной оценки принимаются соответствующие решения.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
3. Формирование расходов местного бюджета в соответствии с муниципальными программами.
В условиях ограниченности финансовых ресурсов и необходимости повышения эффективности расходования бюджетных средств возрастает актуальность повышения качества планирования и исполнения бюджета города.
Для этого в рамках основного мероприятия предусматривается реализация мер, включающих:
переход с 2014 года к новому порядку составления бюджета на основе программного подхода;
применение программной бюджетной классификации;
формирование приложения - Распределение бюджетных ассигнований бюджета города Шахты по целевым статьям (муниципальным программам города Шахты и непрограммным направлениям деятельности), видам расходов, разделам, подразделам классификации расходов бюджетов;
включение ассигнований бюджета в проекты муниципальных программ по принятым решениям об их выделении на новые расходные обязательства только с учетом возможностей оптимизации действующих расходных обязательств.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых программ.

4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы

Финансовое обеспечение реализации данной подпрограммы не предусматривается.

Подпрограмма 2 "Нормативно-методическое обеспечение
и организация бюджетного процесса"

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "НОРМАТИВНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
И ОРГАНИЗАЦИЯ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА"

Наименование подпрограммы
нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса
Ответственный исполнитель подпрограммы
Департамент финансов Администрации города Шахты
Участники подпрограммы
Городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, МКУ г. Шахты "Управление по делам ГО ЧС", МКУ "Департамент ГХ", МКУ г. Шахты "Шахтыстройзаказчик", МАУ "МФЦ г. Шахты", МБУ "ЭВК" г. Шахты, Отдел загс г. Шахты
Программно-целевые инструменты подпрограммы
отсутствуют
Цели подпрограммы
нормативное правовое регулирование и методологическое обеспечение бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта решения городской Думы города Шахты о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения местного бюджета, формирование бюджетной отчетности
Задачи подпрограммы
1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
2. Совершенствование составления и организации исполнения местного бюджета.
3. Формирование резервного фонда Администрации города Шахты
Целевые индикаторы подпрограммы
1. Внесение проектов решений городской Думы города Шахты о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета, в сроки, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации, с:
2015 год - 100%
2016 год - 100%
2017 год - 100%
2018 год - 100%
2019 год - 100%
2020 год - 100%
2. Исполнение расходных обязательств города:
2014 год 96,4%
2015 год >=90%
2016 год >=90%
2017 год >=90%
2018 год >=90%
2019 год >=90%
2020 год >=90%.
3. Доля главных распорядителей бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 60 процентов:
2014 год 11,1%
2015 год < 30%
2016 год < 30%
2017 год < 30%
2018 год < 30%
2019 год < 30%
2020 год < 30%
Этапы и сроки реализации подпрограммы
на постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014 - 31.12.2020
Ресурсное обеспечение подпрограммы
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета города составляет 136554,8 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):
год
всего
местный бюджет
2014
19605,5
19605,5
2015
19622,3
19622,3
2016
19129,0
19129,0
2017
19618,2
19618,2
2018
19343,4
19343,4
2019
19618,2
19618,2
2020
19618,2
19618,2
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
1. Разработка и внесение в городскую Думу в установленные сроки и соответствующих требованиям бюджетного законодательства решений городской Думы города Шахты о бюджете на очередной финансовый год и на плановый период и об отчете об исполнении бюджета.
2. Качественная организация исполнения местного бюджета

1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы

Департамент финансов г. Шахты в рамках своей деятельности осуществляет нормативное правовое обеспечение и организует бюджетный процесс в городе Шахты.
К настоящему времени в городе сформирована муниципальная правовая база в сфере организации бюджетного процесса.
Принято и действует положение о бюджетном процессе в городском округе муниципального образования "Город Шахты".
Принятие трехлетнего бюджета способствует более тесной увязке стратегических приоритетов развития города с планируемыми бюджетными ассигнованиями, повышению прозрачности и предсказуемости бюджетной политики.
Наиболее значимым этапом в развитии бюджетного процесса стало внесение в 2013 году изменений в решение городской Думы города Шахты от 27.09.2007 № 351 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в городском округе муниципального образования "Город Шахты", создавших условия для формирования и реализации муниципальных программ города Шахты.
Муниципальные программы будут являться инструментом выработки и реализации муниципальной политики на долгосрочную перспективу, позволят увязать стратегическое и бюджетное планирование, что в конечном итоге будет способствовать достижению главной цели - улучшению условий жизни населения города.
На постоянной основе обеспечивается своевременное принятие решения о бюджете. В этих целях ежегодно разрабатывается порядок составления проекта бюджета города Шахты на предстоящий период, а также определяются основные направления бюджетной и налоговой политики города.
Своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения бюджета и формирование бюджетной отчетности являются надежным обеспечением исполнения расходных обязательств города, позволяют оценить степень их исполнения, повысить прозрачность бюджетной системы города.
В соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации утверждены:
- методика расчета планового объема бюджетных ассигнований местного бюджета;
- порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города Шахты и бюджетных росписей главных распорядителей бюджетных средств (главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Шахты);
- порядок исполнения бюджета города Шахты по расходам, источникам финансирования, санкционирования оплаты денежных обязательств и санкционирования оплаты денежных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета и порядок составления и ведения кассового плана бюджета города Шахты;
- порядок ведения реестра расходных обязательств города Шахты;
- порядок применения бюджетной классификации;
- порядок ведения муниципальной долговой книги;
- порядок ведения сводного реестра главных распорядителей, получателей средств местного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета;
- порядок завершения операций по исполнению бюджета в текущем финансовом году.
Создана правовая база, необходимая для функционирования муниципальных бюджетных и автономных учреждений. В частности, принято 6 постановлений Администрации города Шахты, а также приняты приказы Департамента финансов г. Шахты, акты отраслевых (функциональных) органов Администрации города, касающиеся порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных учреждений, порядка составления и утверждения отчета о результатах деятельности учреждений.
Реализация бюджетного процесса на основании муниципальных программ потребует повышения инициативы и ответственности отраслевых (функциональных) органов Администрации города.
В связи со вступлением в силу Федерального закона от 23.07.2013 № 252-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" разработаны муниципальные правовые акты по порядку осуществления финансового контроля в городе.
Прогнозом развития сферы реализации подпрограммы предусматривается принятие соответствующих муниципальных правовых актов в случае изменения федерального и областного законодательства.
Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:
нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса;
несоблюдение порядка и сроков подготовки проектов решений о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета.
Непрерывное совершенствование бюджетного законодательства Российской Федерации, необходимость дальнейшего развития нормативного обеспечения бюджетного процесса города, новые задачи, стоящие перед органами местного самоуправления, предопределяют необходимость реализации подпрограммы.
В целях нормативно-методического обеспечения и организации бюджетного процесса подпрограммой предусматривается ряд мер, направленных на повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов, качественную организацию бюджетного процесса.
Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:
проведение анализа действующего бюджетного законодательства в части полноты отражения в муниципальных правовых актах города положений бюджетного процесса;
недопущение нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации в сфере организации бюджетного процесса;
контроль порядка и сроков подготовки проектов решений о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета;
обеспечение исполнения бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.

2. Цели, задачи и индикаторы, основные ожидаемые конечные
результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы
муниципальной программы

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для Программы в целом.
В сфере реализации подпрограммы сформированы следующие приоритеты муниципальной политики:
обеспечение исполнения расходных обязательств города при сохранении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы;
планирование бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации;
повышение эффективности бюджетных расходов.
Основными целями подпрограммы являются нормативное правовое регулирование и методологическое обеспечение бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения бюджета, формирование бюджетной отчетности.
Достижение поставленных целей позволит обеспечить повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов, разработку и внесение в городскую Думу в установленные сроки и соответствующего требованиям бюджетного законодательства проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, качественную организацию исполнения бюджета, утверждение отчета об исполнении бюджета.
Для достижения целей подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:
1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
2. Совершенствование составления и организации исполнения бюджета.
3. Формирование резервного фонда Администрации города Шахты.
Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.
1. Внесение проектов решений о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета, в сроки, установленные бюджетным законодательством, 100%.
Указанный показатель свидетельствует о качестве и своевременности подготовки проектов соответствующих решений.
2. Исполнение расходных обязательств бюджета города Шахты, (процент).
Указанный показатель измеряется в процентах и определяет кассовое исполнение расходных обязательств бюджета по отношению к бюджетным ассигнованиям в соответствии со сводной бюджетной росписью.
Исполнение расходных обязательств бюджета в период реализации указанной программы должно составлять не менее 90 процентов.
Ответственность за достижение целевого показателя несут главные распорядители бюджетных средств, за его сбор - Департамент финансов г. Шахты.
3. Доля главных распорядителей бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 60 процентов (процент).
Указанный показатель свидетельствует о качестве финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств.
Значения и методика расчета показателя подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Ожидаемыми конечными результатами реализации данной подпрограммы являются:
1. Разработка и внесение в установленные сроки и соответствующих требованиям бюджетного законодательства проектов решений о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета.
2. Качественная организация исполнения бюджета.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Характеристика основных мероприятий, мероприятий
подпрограммы муниципальной программы

В рамках подпрограммы реализуются четыре основных мероприятия (приложение № 2 к муниципальной программе):
1. Разработка и совершенствование нормативного правового регулирования по организации бюджетного процесса.
В рамках данного мероприятия предусматривается своевременная и качественная разработка муниципальных правовых актов в части совершенствования бюджетного процесса.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
2. Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города Шахты.
В рамках мероприятия предусматривается формирование резервного фонда города Шахты и своевременное предоставление бюджетных средств по решениям Мэра города для исполнения тех расходов, которые не могут быть выделены в ведомственной структуре расходов бюджета города в процессе формирования проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
Данное мероприятие предполагает планирование бюджетных ассигнований резервного фонда города Шахты в объеме, не превышающем 3 процента общего объема расходов бюджета.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
3. Обеспечение деятельности Департамента финансов г. Шахты.
В рамках мероприятия предусматривается обеспечение деятельности Департамента финансов г. Шахты в соответствии с возложенными на него функциями в рамках реализации муниципальной программы города Шахты "Управление муниципальными финансами".
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета на управление и руководство Департаментом финансов г. Шахты.
4. Организация планирования и исполнения расходов местного бюджета.
В рамках реализации данного мероприятия осуществляется планирование бюджетных ассигнований на основании утвержденной Департаментом финансов г. Шахты методики, исходя их необходимости исполнения действующих расходных обязательств, принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации, а также при соблюдении установленных бюджетных ограничений, в том числе при условии и в пределах оптимизации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости).
В целях своевременной и качественной подготовки проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период Департамент финансов г. Шахты:
составляет проект показателей расходов бюджета города;
ведет реестр расходных обязательств города;
организует методологическое руководство работой главных распорядителей бюджетных средств при подготовке проекта решения о бюджете;
доводит бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств до главных распорядителей средств бюджетных средств.
Результатом реализации данного мероприятия является мониторинг информации о ходе исполнения бюджета на основе аналитической системы основных показателей исполнения, который служит инструментом для принятия управленческих решений, обеспечения открытости и прозрачности процессов управления муниципальными финансами.
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета позволяет оценить степень выполнения расходных обязательств, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить финансовое состояние учреждений бюджетного сектора.
Финансирование данного мероприятия не требуется.
5. Мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств.
В целях повышения качества управления бюджетным процессом в городе Шахты ежегодно проводится мониторинг и оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города в установленном порядке. Оценке подвергаются все стадии бюджетного процесса, а также показатели деятельности главных распорядителей бюджетных средств города в части бюджетных правоотношений. В результате ежегодной совместной работы качество бюджетного процесса в городе повышается.
Вместе с тем качество управления бюджетным процессом по ряду показателей не соответствует лучшей практике, о чем свидетельствуют низкое качество финансового планирования, невысокий уровень освоения бюджетных средств.
В этой связи очевидна необходимость продолжения работы по повышению качества осуществления бюджетного процесса через оказание методической помощи главным распорядителям бюджетных средств города. Финансовый менеджмент главного распорядителя должен стать процессом, встроенным в его деятельность, охватывающим все взаимосвязанные бюджетные процедуры (среднесрочное финансовое планирование и исполнение бюджета в увязке с процедурами закупок, учет и отчетность, финансовый менеджмент подведомственных учреждений).
Прогнозом развития сферы реализации подпрограммы предусматривается актуализация подходов к проведению оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города.
Главные распорядители бюджетных средств города должны иметь возможность получения оперативной оценки качества деятельности подведомственных муниципальных учреждений.
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых программ.

4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы, будут приведены в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренных решением городской Думы города Шахты о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
Прогноз общего объема финансового обеспечения реализации подпрограммы за счет средств бюджета за весь период ее реализации составляет 136554,8 тыс. рублей.
Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении № 4 к муниципальной программе.

Подпрограмма 3 Создание и развитие муниципальной
интегрированной информационной системы управления
общественными финансами "Электронный бюджет"

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "СОЗДАНИЕ И РАЗВИТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОЙ
ИНТЕГРИРОВАННОЙ ИНФОРМАЦИОННОЙ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ
ОБЩЕСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ "ЭЛЕКТРОННЫЙ БЮДЖЕТ"

Наименование подпрограммы
Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет"
Ответственный исполнитель подпрограммы
Департамент финансов Администрации города Шахты
Участники подпрограммы
отсутствуют
Программно-целевые инструменты подпрограммы
отсутствуют
Цели подпрограммы
развитие в городе информационной системы, которая позволит существенно повысить качество финансового менеджмента и контроля, а также предоставит гражданам возможность получения в доступной и наглядной форме информации о параметрах местного бюджета, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств
Задачи подпрограммы
1. Обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, а также предоставление эффективных методов финансового контроля на всех этапах планирования и исполнения бюджета.
2. Обеспечение прозрачности и открытости информации в сфере управления общественными финансами
Целевые индикаторы подпрограммы
1. Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты", сайте Администрации города Шахты в соответствии с установленными требованиями:
2014 год - 100%
2015 год - 100%
2016 год - 100%
2017 год - 100%
2018 год - 100%
2019 год - 100%
2020 год - 100%.
2. Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" в доступной для граждан форме в разделе "Бюджет для граждан" в соответствии с установленными требованиями:
2014 год - 100%
2015 год - 100%
2016 год - 100%
2017 год - 100%
2018 год - 100%
2019 год - 100%
2020 год - 100%
Этапы и сроки реализации подпрограммы
на постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014 - 31.12.2020
Ресурсное обеспечение подпрограммы
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств местного бюджета составляет 274,8 тыс. руб.;
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):
год
всего
местный бюджет
2014
-
-
2015
-
-
2016
-
-
2017
-
-
2018
274,8
274,8
2019
-
-
2020
-
-
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
1. Формирование единого открытого информационного пространства в сфере управления общественными финансами. Обеспечение достоверности и доступности для граждан информации о деятельности органов местного самоуправления.
2. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности по подготовке и исполнению бюджета.
3. Обеспечение автоматизации процессов планирования и исполнения местного бюджета

1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы

Город Шахты на протяжении ряда лет реализует реформы в сфере муниципальных финансов. Эти реформы затрагивают организацию бюджетного процесса, контроль за расходованием бюджетных средств.
Эффективная реализация этих реформ требует постоянного повышения степени автоматизации деятельности и в период с 2000 года до настоящего времени обеспечивается за счет адаптации информационной системы Автоматизированная информационная система бюджетного процесса (далее - АИСБП).
Внесение изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части перехода к разработке бюджета на основе муниципальных программ, наделения финансовых органов муниципальных образований исключительными полномочиями по осуществлению санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств после проверки документов, подтверждающих возникновение таких обязательств, а также принятие Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ о контрактной системе в сфере закупок в части проверки соответствия информации о предоставленных объемах финансового обеспечения информации, зафиксированной в документах, на всех этапах осуществления закупок требуют эффективной автоматизации.
Прогнозом развития сферы реализации подпрограммы является внедрение современной информационной системы управления общественными финансами с использованием современных телекоммуникационных технологий, которая позволит объединить в единое информационное пространство всех участников бюджетного процесса.
Информационная система управления общественными финансами должна обеспечить соответствие всем современным требованиям к процессам планирования и исполнения бюджета, формирования бюджетной отчетности и представления информации о ходе бюджетного процесса в сети Интернет, адаптированной как для органов местного самоуправления с целью поддержки принятия управленческих решений, так и для граждан с целью обеспечения эффективного общественного контроля.
Риски реализации подпрограммы могут являться следствием деятельности сторонних организаций, оказывающих техническое сопровождение реализации подпрограммы.
К рискам, связанным с деятельностью сторонних организаций, оказывающих техническое сопровождение реализации подпрограммы, относятся: качество разработки и сопровождения прикладного программного обеспечения, качество методической поддержки, качество консультационных услуг.
Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:
детальное планирование хода реализации подпрограммы;
оперативный мониторинг выполнения мероприятий подпрограммы.

2. Цели, задачи и индикаторы, основные ожидаемые конечные
результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы
муниципальной программы

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом.
Целью подпрограммы является развитие информационной системы, которая позволит существенно повысить качество финансового менеджмента и контроля, предоставит гражданам возможность получения в доступной и наглядной форме информации о параметрах местного бюджета, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:
1. Обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, а также предоставление эффективных методов финансового контроля на всех этапах планирования и исполнения бюджета.
2. Обеспечение прозрачности и открытости информации в сфере управления общественными финансами.
Решение поставленных задач обеспечивается путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.
Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.
1. Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты", сайте Администрации города Шахты в соответствии с установленными требованиями.
2. Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" в доступной для граждан форме в разделе "Бюджет для граждан" в соответствии с установленными требованиями.
Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к государственной программе.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы:
1. Формирование единого открытого информационного пространства в сфере управления общественными финансами, обеспечение достоверности Обеспечение достоверности и доступности для граждан информации о деятельности органов местного самоуправления.
2. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности по подготовке и исполнению бюджета.
3. Обеспечение автоматизации процессов планирования и исполнения местного бюджета.
Подпрограмма носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Характеристика основных мероприятий, мероприятий
подпрограммы муниципальной программы

В рамках подпрограммы реализуется 4 основных мероприятия (приложение № 2 к муниципальной программе):
1. Информирование на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" жителей города Шахты о перечислении социальных выплат и пособий населению.
В рамках данного мероприятия будет продолжено обновление указанных сведений в разрезе всех субвенций областного бюджета при поступлении средств из областного бюджета.
Данное мероприятие не предполагает планирование расходов местного бюджета.
2. Передача сведений для администраторов и главных распорядителей бюджетных средств с применением файлового раздела с ограниченным доступом web-ресурса "Финансовый портал города Шахты" в сети Интернет.
Для усиления взаимодействия с главными администраторами доходов, главными распорядителями бюджетных средств повышения оперативности будет продолжена положительно зарекомендовавшая себя практика.
Данное мероприятие не предполагает планирование расходов местного бюджета.
3. Обеспечение размещения проектов решений городской Думы города Шахты по утверждению бюджета на очередной финансовый год и плановый период, отчетов об исполнении бюджета города Шахты в сети Интернет.
В целях обеспечения публичности информации о плановых и фактических результатах деятельности организаций муниципального сектора на официальном сайте Администрации города Шахты размещаются проекты решений городской Думы города Шахты по утверждению бюджета на очередной финансовый год и плановый период, отчеты об исполнении бюджета города Шахты.
Данное мероприятие не предполагает планирование расходов местного бюджета.
4. Обеспечение технического функционирования web-ресурса "Финансовый портал города Шахты", приобретение серверного оборудования.
В рамках данного мероприятия предусматривается закупка сервера и системы хранения данных для обеспечения необходимого уровня производительности вычислительной системы.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов местного бюджета.
5. Своевременная и качественная работа по участию в единой информационной системе управления общественными финансами.
В рамках данного мероприятия предполагается проведение процедуры внедрения единой информационной системы управления общественными финансами в городе в части подсистем планирования и исполнения финансов.
Данное мероприятие не предполагает планирование расходов местного бюджета.
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых программ.

4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы

Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы за счет средств местного бюджета за весь период ее реализации составляет 274,8 тыс. рублей.
Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении № 4 к муниципальной программе.

Подпрограмма 4 "Устойчивое исполнение местного бюджета"

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "УСТОЙЧИВОЕ ИСПОЛНЕНИЕ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА"

Наименование подпрограммы
устойчивое исполнение местного бюджета
Ответственный исполнитель подпрограммы
Департамент финансов Администрации города Шахты
Участники подпрограммы
отсутствуют
Программно-целевые инструменты подпрограммы
отсутствуют
Цели подпрограммы
Обеспечение устойчивого исполнения местного бюджета
Задачи подпрограммы
1. Обеспечение приоритизации структуры бюджетных расходов.
2. Обеспечение финансирования первоочередных социально значимых расходов.
3. Достижение положительной динамики поступлений по налоговым и неналоговым доходам
Целевые индикаторы подпрограммы
1. Формирование кассового плана исполнения бюджета города Шахты в установленные сроки:
2015 год - 100%
2016 год - 100%
2017 год - 100%
2018 год - 100%
2019 год - 100%
2020 год - 100%.
2. Обеспечение не превышения муниципального долга муниципального образования "Город Шахты" объема муниципального долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации:
2015 год - 100,0%
2016 год - 100,0%
2017 год - 100,0%
2018 год - 100,0%
2019 год - 100,0%
2020 год - 100,0%
Этапы и сроки реализации подпрограммы
на постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014 - 31.12.2020
Ресурсное обеспечение подпрограммы
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств областного бюджета составляет 1426732,7 тыс. рублей;
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):

год
всего
местный бюджет
2014
3304,3
3304,3
2015
205499,9
205499,9
2016
233408,6
233408,6
2017
242226,0
242226,0
2018
247431,3
247431,3
2019
247431,3
247431,3
2020
247431,3
247431,3
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
1. Устойчивое исполнение бюджета.
2. Обеспечение в первоочередном порядке финансирования приоритетных направлений расходования средств с учетом повышения эффективности их использования

1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы

Устойчивое исполнение плановых назначений по налоговым и неналоговым доходам позволит своевременное и в полном объеме осуществление полномочий, закрепленных законодательством Российской Федерации за муниципальными образованиями, в том числе финансирование социально значимых и первоочередных расходных обязательств города Шахты - выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг.
В соответствии с порядком составления и ведения кассового плана бюджета города Шахты ежемесячно утверждается кассовый план исполнения бюджета города Шахты.
Дополнительно в целях обеспечения сбалансированности бюджета города ежемесячно издаются постановления Администрации города о мерах по обеспечению исполнения бюджета города Шахты, главным распорядителям бюджетных средств доводятся предельные объемы финансирования.
Ежегодно утверждается постановление Администрации города Шахты о мерах по реализации бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
Расходы на содержание органов местного самоуправления утверждены в пределах установленного норматива формирования расходов на содержание органов местного самоуправления.
Осуществляется постоянный контроль за соблюдением норматива расходов на содержание органов местного самоуправления.
В процессе исполнения местного бюджета могут возникать непредвиденные ситуации, негативным образом сказывающиеся на их сбалансированности.
В целях сглаживания влияния последствий таких негативных ситуаций ежегодно осуществляется планирование ассигнований, подлежащих перераспределению в ходе исполнения бюджета.
Мероприятия настоящей подпрограммы в значительной степени носят текущий характер.
Риски реализации подпрограммы состоят в значительном влиянии изменений параметров бюджета по сравнению с теми, которые были предусмотрены при формировании подпрограммы.
Управление рисками будет осуществляться на основе регулярного мониторинга финансового состояния бюджета, состояния просроченной кредиторской задолженности, задолженности по налоговым платежам.
Правовое регулирование в сфере реализации подпрограммы будет осуществляться в рамках реализации Программы.
В качестве мер правового регулирования в рамках подпрограммы предполагается совершенствование муниципальной правовой базы в целях обеспечения сбалансированности основных показателей исполнения бюджета города.

2. Цели, задачи и индикаторы, основные ожидаемые конечные
результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы
муниципальной программы

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для Программы в целом.
В сфере реализации подпрограммы сформированы приоритеты по созданию условий для устойчивого исполнения бюджета.
Целью подпрограммы является обеспечение устойчивого исполнения местного бюджета.
Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:
1. Обеспечение приоритизации структуры бюджетных расходов.
2. Обеспечение эффективного использования бюджетных средств.
3. Достижение положительной динамики поступлений по налоговым и неналоговым доходам.
Показателями реализации подпрограммы будут являться:
формирование кассового плана исполнения бюджета города Шахты в установленные сроки (процент).
обеспечение непревышения муниципального долга муниципального образования "Город Шахты" объема муниципального долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации (процент).
Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.
Ожидаемыми результатами реализации данной подпрограммы является:
устойчивое исполнение бюджета,
обеспечение в первоочередном порядке финансирования приоритетных направлений расходования средств с учетом повышения эффективности их использования.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Характеристика основных мероприятий,
мероприятий подпрограммы муниципальной программы

В рамках подпрограммы реализуются основные мероприятия (приложение № 2 к муниципальной программе):
1. Планирование ассигнований, подлежащих перераспределению в ходе исполнения бюджета.
В рамках данного мероприятия предусматривается планирование ассигнований по главному распорядителю бюджетных средств Департамент финансов г. Шахты для перераспределения по соответствующим разделам, подразделам, целевым статьям.
2. Обеспечение исполнения мероприятий по оптимизации расходов.
В рамках данного мероприятия предусматривается обеспечение исполнения мероприятий по оптимизации расходов, в соответствии с Планом мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики в муниципальном образовании "Город Шахты", утвержденным постановлением Администрации города Шахты от 28.11.2013 № 7562, с целью обеспечения сбалансированности бюджета города Шахты.
Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых программ.

4. Информация по ресурсному обеспечению
подпрограммы муниципальной программы

Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы за счет средств местного бюджета за весь период ее реализации составляет 1426732,7 тыс. рублей.
Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении № 4 к муниципальной программе.

Подпрограмма 5 "Сокращение недоимки в бюджет города"

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "СОКРАЩЕНИЕ НЕДОИМКИ В БЮДЖЕТ ГОРОДА"

Наименование подпрограммы
Сокращение недоимки в бюджет города
Ответственный исполнитель
Департамент экономики Администрации города Шахты
Участники подпрограммы
Департамент финансов Администрации города Шахты, Отдел поддержки предпринимательства и потребительского рынка, Департамент архитектуры, градостроительства и перспективного развития Администрации города Шахты, Управление реализации бюджетных программ в сфере жилищного строительства, Отдел взаимодействия с федеральными структурами и казачества, Правовое управление Администрации города Шахты, Управление информационной политики и общественных отношений, Контрольно-ревизионный отдел Администрации города Шахты, Отдел информационных систем и технологий Администрации города Шахты, Управление муниципальной инспекции Администрации города Шахты, Комитет по управлению имуществом Администрации г. Шахты, муниципальное казенное учреждение "Департамент городского хозяйства" г. Шахты, муниципальное казенное учреждение г. Шахты "Управление по делам гражданской обороны, предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций", Департамент труда и социального развития Администрации города Шахты, Департамент здравоохранения города Шахты, Департамент культуры города Шахты, Департамент образования г. Шахты, Департамент по физическому развитию и спорту города Шахты, муниципальные унитарные предприятия
Программно-целевые инструменты подпрограммы
отсутствуют
Цель подпрограммы
сокращение недоимки в бюджет города Шахты
Задача подпрограммы
комплексный подход и активизация принимаемых мер по снижению недоимки в бюджет
Целевой индикатор подпрограммы
сумма снижения налогоплательщиками недоимки в консолидированный бюджет Ростовской области, сложившейся на 01.01.2015, в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налогов и иных обязательных платежей
2015 год - 80,0 млн. руб., 2016 год - 70,0 млн. руб., 2017 год - 60,0 млн. руб., 2018 год - 55,0 млн. руб., 2019 год - 50,0 млн. руб., 2020 год - 45,0 млн. руб.
Этапы и сроки реализации подпрограммы
на постоянной основе, этапы не выделяются: 12.01.2015 - 31.12.2020
Ресурсное обеспечение подпрограммы
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составит всего 60,0 тыс. рублей, в том числе из средств местного бюджета - 60,0 тыс. рублей;
объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. рублей):

год
всего
местный бюджет
2015
10,0
10,0
2016
10,0
10,0
2017
10,0
10,0
2018
10,0
10,0
2019
10,0
10,0
2020
10,0
10,0
Ожидаемый результат реализации подпрограммы
снижение недоимки по платежам в бюджет

1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы

Администрацией города ведется постоянная работа по снижению недоимки в консолидированный бюджет Ростовской области.
На сегодняшний день вопрос снижения недоимки является приоритетным направлением работы Администрации города Шахты.
Сложность, разносторонность задач, необходимость использования в их решении комплексного подхода при взаимодействии всех структур Администрации, а также взаимодействия с государственными органами власти обуславливают необходимость решения вопроса снижения недоимки программно-целевым методом.
Реализация мероприятий подпрограммы позволит за счет снижения недоимки обеспечить увеличение доходной части бюджета города Шахты и направить средства на финансирование социально значимых расходов.
При реализации Программы возможно возникновение рисков, связанных с нереализацией части программных мероприятий по не зависящим от исполнителей причинам, в том числе в условиях изменения действующего законодательства и социально-экономического положения в стране. При этом в целях обеспечения реализации мероприятий в Программе будут учтены соответствующие изменения.

2. Цели, задачи и индикаторы, основные ожидаемые конечные
результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы
муниципальной программы

Приоритетной является цель - сокращение недоимки в бюджет.
Для достижения цели подпрограммы необходимы комплексный подход и активизация принимаемых мер по снижению недоимки в бюджет города Шахты.
Будет продолжена реализация:
совместного с Межрайонной ИФНС России № 12 по Ростовской области Плана мероприятий по увеличению доходов консолидированного бюджета Ростовской области и повышению эффективности налогового администрирования;
трехстороннего Соглашения между Администрацией города Шахты, Межрайонной ИФНС России № 12 по Ростовской области и Шахтинским отделом СП УФССП по Ростовской области по вопросу принимаемых мер по обеспечению увеличения поступления в бюджет города Шахты налоговых и неналоговых доходов и сокращения недоимки по платежам в бюджет.
Подпрограмма имеет целевой индикатор - сумма снижения налогоплательщиками недоимки в консолидированный бюджет Ростовской области, сложившейся на 01.01.2015, в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налогов и иных обязательных платежей.
Индикатор отражает эффективность принимаемых мер в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налогов и иных обязательных платежей, снижение недоимки в бюджет.
Целевой индикатор определяется исходя из фактического снижения недоимки в консолидированный бюджет Ростовской области, сложившейся на 01.01.2015, в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налогов и иных обязательных платежей. При определении индикатора базовый показатель не применяется.
Подпрограмма рассчитана на 2015-2020 годы и реализуется в один этап.

3. Характеристика мероприятий подпрограммы
муниципальной программы

Основные мероприятия, предлагаемые к реализации:
1. Аналитическая работа по поступлению и недоимки по налогам, поступающим в местный бюджет, для обеспечения проведения дальнейшей работы.
2. Принятие комплекса мер с целью сокращения недоимки в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налоговых и других обязательных платежей.
3. Принятие комплекса мер с целью сокращения недоимки в рамках деятельности Межведомственной комиссии по осуществлению контроля за своевременным и полным поступлением в бюджеты всех уровней арендной платы и налогов, проведение претензионно-исковой работы.
4. Взаимодействие Администрации города Шахты с государственными органами власти Российской Федерации и Ростовской области по вопросам проведения совместной работы, направленной на снижение недоимки в бюджет города Шахты.
5. Информирование населения о необходимости своевременной уплаты налоговых платежей, погашения задолженности в бюджет и последствий неуплаты налогов.

5. Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы
муниципальной программы

Ресурсное обеспечение подпрограммы осуществляется за счет средств местного бюджета в объемах, предусмотренных муниципальной программой и утвержденных решением городской Думы города Шахты о бюджете города Шахты на очередной финансовый год и плановый период.
Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы в 2015-2016 годах, будут приведены в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренных решением городской Думы города Шахты о бюджете города Шахты на очередной финансовый год и плановый период.
Прогноз общего объема финансового обеспечения реализации подпрограммы за счет средств местного бюджета за весь период ее реализации составляет 60,0 тыс. рублей.
В ходе реализации подпрограммы мероприятия и объемы их финансирования подлежат ежегодной корректировке с учетом возможностей бюджета города Шахты.
Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении № 4 к муниципальной программе.

5. Участие муниципального образования "Город Шахты"
в реализации подпрограммы государственной программы
соответствующего направления

Муниципальное образование не принимает участия в реализации государственных программ Ростовской области, цели которых близки целям подпрограммы.

Руководитель аппарата Администрации
В.В.ЧЕРЕДНИЧЕНКО





Приложение № 1
к муниципальной программе
города Шахты "Управление
муниципальными финансами"

СВЕДЕНИЯ
О ИНДИКАТОРАХ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА ШАХТЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ", ПОДПРОГРАММ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ИХ ЗНАЧЕНИЯХ

N
п/п
Индикатор
(наименование)
Единица измерения
Значения индикатора
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
Муниципальная программа города Шахты "Управление муниципальными финансами"
1.
Наличие долгосрочной бюджетной стратегии
да/нет
нет
нет
нет
да
да
да
да
да
да
2.
Качество управления муниципальными финансами, определяемое министерством финансов Ростовской области
степень
II
II
не ниже
II
не ниже
II
не ниже
II
не ниже
II
не ниже
II
не ниже
II
не ниже
II
3.
Обеспечение отсутствия просроченной кредиторской задолженности
процент
100
100
100
100
100
100
100
100
100
4
Увеличение поступления в бюджет города Шахты налоговых и неналоговых доходов в расчете на одного жителя
процент
4,0
4,0
3,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
Подпрограмма 1. "Долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет "
1.1
Увеличение поступления в местный бюджет налоговых и неналоговых доходов
процент
16,7
4,8
6,0
5,0
6,0
6,0
6,0
6,0
6,0
1.2
Доля расходов бюджета города Шахты, формируемых в рамках муниципальных программ города Шахты, в общем объеме расходов бюджета города без учета расходов за счет иных межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков
процент
-
-
94
>= 95
>= 95
>= 95
>=98
>= 98
>= 98
Подпрограмма 2. "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса"
2.1
Внесение проектов решений городской Думы города Шахты о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета, в сроки, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации
процент
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
2.2
Исполнение расходных обязательств местного бюджета
процент
93,0
96
96,4
>= 90
>= 90
>= 90
>= 90
>= 90
>= 90
2.3
Доля главных распорядителей бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 60 процентов (процент)
процент
-
22,2
11,1
< 30
< 30
< 30
< 30
< 30
< 30
Подпрограмма 3. "Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет"
3.1
Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты", сайте Администрации города Шахты в соответствии с установленными требованиями (процент)
процент
100
100
100
100
100
100
100
100
100
3.2
Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" в доступной для граждан форме в разделе "Бюджет для граждан" в соответствии с установленными требованиями (процент)
процент
100
100
100
100
100
100
100
100
100
Подпрограмма 4. "Устойчивое исполнение местного бюджета"
4.1
Формирование кассового плана исполнения бюджета города Шахты в установленные сроки
процент
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
4.2
Обеспечение непревышения муниципального долга муниципального образования "Город Шахты" объема муниципального долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации
процент
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
Подпрограмма 5. "Сокращение недоимки в бюджет города"
5.1
Сумма снижения налогоплательщиками недоимки в консолидированный бюджет Ростовской области, сложившейся на 01.01.2015, в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налогов и иных обязательных платежей
млн. руб.
114,0
127,4
145,0
80,0
70,0
60,0
60,0
55,0
45,0





Приложение 2
к муниципальной программе
города Шахты "Управление
муниципальными финансами"

ПЕРЕЧЕНЬ
ПОДПРОГРАММ И ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
ГОРОДА ШАХТЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

N
п/п
Номер и наименование основного мероприятия
Соисполнитель, участник, ответственный за исполнение основного мероприятия
Срок
Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
Последствия нереализации основного мероприятия
Связь с показателями муниципальной программы (подпрограммы)
начала реализации
окончания реализации

Подпрограмма 1. "Долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет"
1.
Основное мероприятие 1.1
Реализация мер по осуществлению контроля за исполнением доходов бюджета города Шахты
Департамент финансов г. Шахты,
Департамент экономки Администрации города Шахты,
Комитет по управлению имуществом,
Департамент архитектуры, градостроительства и перспективного развития,
Управление муниципальной инспекции,
Контрольно-ревизионный отдел Администрации города Шахты,
МКУ "Департамент городского хозяйства" г. Шахты,
Отдел информационных систем и технологий Администрации города,
Отдел поддержки предпринимательства и потребительского рынка,
Правовое управление,
Департамент образования г. Шахты,
Департамент здравоохранения г. Шахты,
Департамент культуры г. Шахты,
Департамент труда и социального развития,
Департамент по физическому развитию и спорту города Шахты,
Управление реализации бюджетных программ в сфере жилищного строительства
01.01.2015
31.12.2020
исполнение бюджетных назначений по налоговым и неналоговым доходам;
достижение устойчивой положительной динамики поступлений по всем видам налоговых и неналоговых доходов
неисполнение доходной части бюджета города
обеспечивает достижение индикатора 1.1
2.
Основное мероприятие 1.2
Оценка обоснованности и эффективности налоговых ставок и налоговых льгот, установленных на территории города Шахты по местным налогам
Департамент экономики Администрации города Шахты, Комитет по управлению имуществом г. Шахты
01.01.2015
31.12.2020
сокращение неэффективных и малоэффективных льгот по местным налогам и реализация мер, направленных на оптимизацию налоговых льгот
снижение уровня эффективности управления муниципальными финансами
обеспечивает достижение индикатора 1.1
3.
Основное мероприятие 1.3
Формирование расходов местного бюджета в соответствии с муниципальными программами
Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, МКУ г. Шахты "Управление по делам ГО ЧС", МКУ "Департамент ГХ", МКУ г. Шахты "Шахтыстройзаказчик", МАУ "МФЦ г. Шахты" МБУ "ЭВК" г. Шахты
01.01.2014
31.12.2020
переход на формирование и исполнение бюджета города Шахты на основе программно-целевых принципов (планирование, контроль и последующая оценка эффективности использования бюджетных средств);
доля расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, к общему объему расходов местного бюджета составит в 2020 году более 90 процентов
непрограммный бюджет;
расходы на программные мероприятия будут заклассифицированы как целевые мероприятия
обеспечивает достижение индикатора 1.2

Подпрограмма 2. "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса"
1.
Основное мероприятие 2.1
Разработка и совершенствование нормативного правового регулирования по организации бюджетного процесса
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
подготовка проектов решений городской Думы города Шахты, муниципальных правовых актов Администрации города, подготовка и принятие муниципальных правовых актов по вопросам организации бюджетного процесса
нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса
обеспечивает достижение результатов подпрограммы 2
2.
Основное мероприятие 2.2
Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города Шахты
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города Шахты в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации;
своевременное выделение бюджетных средств по решениям Мэра города Шахты в соответствии с требованиями бюджетного законодательства
неисполнение решений Мэра города Шахты о выделении средств из резервного фонда
обеспечивает решение задачи 3 подпрограммы 2
3.
Основное мероприятие 2.3
Обеспечение деятельности Департамента финансов Администрации города Шахты
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
обеспечение реализации управленческой и организационной деятельности аппарата управления в целях повышения эффективности исполнения функций
нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса
обеспечивает достижение ожидаемых результатов муниципальной программы
4.
Основное мероприятие 2.4
Организация планирования и исполнения расходов местного бюджета
Департамент финансов Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел загс г. Шахты
01.01.2014
31.12.2020
обеспечение качественного и своевременного исполнения местного бюджета
нарушение требований бюджетного законодательства в части вопросов планирования и исполнения расходов местного бюджета
обеспечивает достижение индикатора 2.2
5.
Основное мероприятие 2.5
Мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств
Департамент финансов Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел загс г. Шахты
01.01.2014
31.12.2020
повышение качества организации бюджетного процесса
низкое качество финансового планирования
обеспечивает достижение индикатора 2.3

Подпрограмма 3. "Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет"
1.
Основное мероприятие 3.1
Информирование на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" жителей города Шахты о перечислении социальных выплат и пособий населению
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
обеспечение обновления сведений о перечислении социальных выплат и пособий населению в разрезе всех субвенций не позднее дня, следующего за днем финансирования
отсутствие информации о перечислении социальных выплат и пособий населению
обеспечивает достижение индикаторов 3.1-3.2
2.
Основное мероприятие 3.2
Передача сведений для администраторов и главных распорядителей бюджетных средств с применением файлового раздела с ограниченным доступом web-ресурса "Финансовый портал города Шахты" в сети Интернет
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
усиления взаимодействия с главными администраторами доходов, главными распорядителями бюджетных средств
отсутствие информации
обеспечивает достижение индикатора 3.1
3.
Основное мероприятие 3.3
Обеспечение размещения проектов решений городской Думы города Шахты по утверждению бюджета на очередной финансовый год и плановый период, отчетов об исполнении бюджета города Шахты в сети Интернет
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
обеспечения публичности информации о плановых и фактических результатах деятельности
отсутствие информации о плановых и фактических результатах деятельности
обеспечивает достижение индикаторов 3.1-3.2
4.
Основное мероприятие 3.4
Обеспечение технического функционирования web-ресурса "Финансовый портал города Шахты", приобретение серверного оборудования
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
обеспечение технического функционирования web-ресурса "Финансовый портал города Шахты"
невозможна реализация мероприятий п. 1, 2
обеспечивает достижение индикаторов 3.1-3.2
5.
Основное мероприятие 3.5
Своевременная и качественная работа по участию в единой информационной системе управления общественными финансами
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
внедрение информационной системы, ведение рубрики "Бюджет для граждан"
отсутствие в информационной системе требуемого функционала
обеспечивает достижение индикаторов 3.1-3.2

Подпрограмма 4. "Устойчивое исполнение местного бюджета"
1.
Основное мероприятие 4.1
Планирование ассигнований, подлежащих перераспределению в ходе исполнения бюджета
Департамент финансов Администрации города Шахты
01.01.2014
31.12.2020
обеспечение устойчивого исполнения бюджета
не обеспечение устойчивого исполнения бюджета
обеспечивает достижение индикаторов 4.1-4.3.
2.
Основное мероприятие 4.2
Обеспечение исполнения мероприятий по оптимизации расходов
Департамент финансов Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел загс г. Шахты
01.01.2014
31.12.2020
оптимизация расходов
отсутствие оптимизации расходов
обеспечивает достижение индикаторов 4.1-4.3.
Подпрограмма 5 "Сокращение недоимки в бюджет города"
1.
Основное мероприятие 5.1
Аналитическая работа по поступлению и недоимке по налогам, поступающим в местный бюджет, для обеспечения проведения дальнейшей работы
Департамент финансов
01.01.2015
31.12.2020
обеспечение проведения дальнейшей работы по сокращению недоимки в бюджет
не обеспечение проведения дальнейшей работы по сокращению недоимки в бюджет
обеспечивает достижение индикатора 5.1
2.
Основное мероприятие 5.2
Принятие комплекса мер с целью сокращения недоимки в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налоговых и других обязательных платежей
Департамент экономики
01.01.2015
31.12.2020
сокращение недоимки по налоговым и другим обязательным платежам в бюджет
не сокращение недоимки по налоговым и другим обязательным платежам в бюджет
обеспечивает достижение индикатора 5.1
3.
Основное мероприятие 5.3
Принятие комплекса мер с целью сокращения недоимки в рамках деятельности Межведомственной комиссии по контролю за своевременным и полным поступлением в бюджеты всех уровней арендной платы и налогов в полном объеме, проведение претензионно-исковой работы
Комитет по управлению имуществом г. Шахты
01.01.2015
31.12.2020
сокращение недоимки по налоговым и неналоговым платежам в бюджет
не сокращение недоимки по налоговым и неналоговым платежам в бюджет
обеспечивает достижение индикатора 5.1
4
Основное мероприятие 5.4
Взаимодействие Администрации города Шахты с государственными органами власти Российской Федерации и Ростовской области по вопросам проведения совместной работы, направленной на снижение недоимки в бюджет города Шахты
Администрация города Шахты, Департамент финансов, Управление муниципальной инспекции
01.01.2015
31.12.2020
сокращение недоимки по платежам в бюджет
не сокращение недоимки по платежам в бюджет
обеспечивает достижение индикатора 5.1
5
Основное мероприятие 5.5
Информирование населения о необходимости своевременной уплаты налоговых платежей, погашения задолженности, и последствий неуплаты платежей в бюджет
Департамент финансов, Управление муниципальной инспекции, Комитет по управлению имуществом г. Шахты
01.01.2015
31.12.2020
информированность населения по вопросам налогообложения
низкий уровень информированности населения по вопросам налогообложения
обеспечивает достижение индикатора 5.1
6
Основное мероприятие 5.6
Иные мероприятия по сокращению недоимки в бюджет
Департамент экономики, Комитет по управлению имуществом г. Шахты, Отдел поддержки предпринимательства и потребительского рынка
01.01.2015
31.12.2020
сокращение недоимки в бюджет
не сокращение недоимки в бюджет
обеспечивает достижение индикатора 5.1





Приложение 3
к муниципальной программе
города Шахты "Управление
муниципальными финансами"

СВЕДЕНИЯ
ОБ ОСНОВНЫХ МЕРАХ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В СФЕРЕ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА ШАХТЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

N
п/п
Вид нормативного правового акта
Основные положения нормативного правового акта
Ответственный исполнитель и соисполнители
Ожидаемые сроки принятия
1.
Постановление Администрации города Шахты
долгосрочная бюджетная стратегия
Департамент финансов г. Шахты
2015 год





Приложение 4
к муниципальной программе
города Шахты "Управление
муниципальными финансами"

РАСХОДЫ
БЮДЖЕТА ГОРОДА ШАХТЫ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
ГОРОДА ШАХТЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

Статус
Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы, основного мероприятия
Ответственный исполнитель, соисполнители, участники
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. руб.), годы
ГРБС
РзПр
ЦСР
ВР
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
Муниципальная программа
Управление муниципальными финансами
всего,
в том числе:
X
X
X
X









Департамент финансов Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел загс г. Шахты
904
X
X
X
22909,8
225132,2
252547,6
261854,2
267059,5
267059,5
267059,5
Подпрограмма 1
Долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 1.1
Реализация мер по осуществлению контроля за исполнением доходов бюджета города Шахты
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 1.2
Оценка обоснованности и эффективности налоговых ставок и налоговых льгот, установленных на территории города Шахты по местным налогам
Департамент экономики Администрации города Шахты
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Комитет по управлению имуществом г. Шахты
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 1.3
Формирование расходов местного бюджета в соответствии с муниципальными программами
Департамент финансов Администрации города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 2
Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
19605,5
19622,3
19129,0
19618,2
19343,4
19618,2
19618,2
Основное мероприятие 2.1
Разработка и совершенствование нормативной правовой базы по организации бюджетного процесса
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 2.2
Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города Шахты
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 2.3
Обеспечение деятельности Департамента финансов Администрации города Шахты
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
19605,5
19622,3
19129,0
19618,2
19343,4
19618,2
19618,2
Основное мероприятие 2.4
Организация планирования и исполнения расходов местного бюджета
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 2.5
Мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств
Департамент финансов Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел загс г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 3
Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет"
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
274,8
-
-
Основное мероприятие 3.1
Информирование на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" жителей города Шахты о перечислении социальных выплат и пособий населению
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 3.2
Передача сведений для администраторов и главных распорядителей бюджетных средств с применением файлового раздела с ограниченным доступом web-ресурса "Финансовый портал города Шахты" в сети Интернет
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 3.3
Обеспечение размещения проектов решений городской Думы города Шахты по утверждению бюджета на очередной финансовый год и плановый период, отчетов об исполнении бюджета города Шахты в сети Интернет
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 3.4
Обеспечение технического функционирования web-ресурса "Финансовый портал города Шахты", приобретение серверного оборудования
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
274,8
-
-
Основное мероприятие 3.5
Своевременная и качественная работа по участию в единой информационной системе управления общественными финансами
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 4
Устойчивое исполнение местного бюджета
Департамент финансов Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел загс г. Шахты
904
X
X
X
3304,3
205499,9
233408,6
242226,0
247431,3
247431,3
247431,3
Основное мероприятие 4.1
Планирование ассигнований, подлежащих перераспределению в ходе исполнения бюджета
Департамент финансов г. Шахты
904
X
X
X
3304,3
205499,9
233408,6
242226,0
247431,3
247431,3
247431,3
Основное мероприятие 4.2
Обеспечение исполнения мероприятий по оптимизации расходов
Департамент финансов Администрации города Шахты, городская Дума города Шахты, Департамент здравоохранения г. Шахты, Департамент культуры г. Шахты, Департамент образования г. Шахты, ДФРиС г. Шахты, ДТСР города Шахты, Администрация города Шахты, Отдел загс г. Шахты











Подпрограмма 5
Сокращение недоимки в бюджет города Шахты
Всего




-
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
Основное мероприятие 5.1
Аналитическая работа по поступлению и недоимки по налогам, поступающим в местный бюджет, для обеспечения проведения дальнейшей работы
Департамент финансов
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 5.2
Принятие комплекса мер с целью сокращения недоимки в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налоговых и других обязательных платежей
Департамент экономики
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 5.3
Принятие комплекса мер с целью сокращения недоимки в рамках деятельности Межведомственной комиссии по контролю за своевременным и полным поступлением в бюджеты всех уровней арендной платы и налогов в полном объеме, проведение претензионно-исковой работы
Комитет по управлению имуществом
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 5.4
Взаимодействие Администрации города Шахты с государственными органами власти Ростовской области по вопросам проведения совместной работы, направленной на снижение недоимки в бюджет города Шахты
Администрация города Шахты
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент финансов
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Управление муниципальной инспекции
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 5.5
Информирование населения о необходимости своевременной уплаты налоговых платежей, погашения задолженности, и последствий неуплаты платежей в бюджет
Администрация города
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Управление муниципальной инспекции
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент финансов
904
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
МКУ "Департамент городского хозяйства" г. Шахты
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент экономик
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Основное мероприятие 5.6
Иные мероприятия по сокращению задолженности
Администрация города
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Управление муниципальной инспекции
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент финансов
904
X
X
X
-
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
Департамент экономики
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Комитет по управлению имуществом
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
МКУ "Департамент ГХ" г. Шахты
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент образования г. Шахты
907
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент здравоохранения г. Шахты
905
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент культуры г. Шахты
906
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент труда и социального развития
913
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
Департамент по физическому развитию и спорту города Шахты
915
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-
МКУ г. Шахты "Управление по делам гражданской обороны, предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций"
902
X
X
X
-
-
-
-
-
-
-





Приложение 5
к муниципальной программе
города Шахты "Управление
муниципальными финансами

РАСХОДЫ
МЕСТНОГО, ОБЛАСТНОГО И ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТОВ
И ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ИСТОЧНИКОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА ШАХТЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

Статус
Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы
Ответственный исполнитель, соисполнители
Оценка расходов (тыс. руб.), годы
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
Муниципальная программа
Управление муниципальными финансами
всего
22909,8
225132,2
252547,6
261854,2
267059,5
267059,5
267059,5
областной бюджет







федеральный бюджет
-
-
-
-
-
-
-
местный бюджет
22909,8
225132,2
252547,6
261854,2
267059,5
267059,5
267059,5
внебюджетные источники
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 1
Долгосрочное финансовое планирование, повышение поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет
всего
-
-
-
-
-
-
-
областной бюджет
-
-
-
-
-
-
-
федеральный бюджет
-
-
-
-
-
-
-
местный бюджет
-
-
-
-
-
-
-
внебюджетные источники
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 2
Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса
всего
19605,5
19622,3
19129,0
19618,2
19343,4
19618,2
19618,2
областной бюджет







федеральный бюджет
-
-
-
-
-
-
-
местный бюджет
19605,5
19622,3
19129,0
19618,2
19343,4
19618,2
19618,2
внебюджетные источники
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 3
Создание и развитие муниципальной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет
всего
-
-
-
-
274,8
-
-
областной бюджет
-
-
-

-
-
-
федеральный бюджет
-
-
-
-
-
-
-
местный бюджет
-
-
-
-
274,8
-
-
внебюджетные источники
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 4
Устойчивое исполнение местного бюджета
всего
3304,3
205499,9
233408,6
242226,0
247431,3
247431,3
247431,3
областной бюджет
-
-
-
-
-
-
-
федеральный бюджет
-
-
-
-
-
-
-
местный бюджет
3304,3
205499,9
233408,6
242226,0
247431,3
247431,3
247431,3
внебюджетные источники
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма 5
Сокращение недоимки в бюджет города
всего
-
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
федеральный бюджет
-
-
-
-
-
-
-
областной бюджет
-
-
-
-
-
-
-
местный бюджет
-
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
внебюджетные источники
-
-
-
-
-
-
-





Приложение 6
к муниципальной программе
города Шахты "Управление
муниципальными финансами"

СВЕДЕНИЯ
О МЕТОДИКЕ РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЯ (ИНДИКАТОРА)
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА ШАХТЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

N
п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
Методика расчета показателя (формула) и методологические пояснения к показателю
Базовые показатели (используемые в формуле)

1.
Наличие долгосрочной бюджетной стратегии
да/нет
"да" - если до конца текущего года утверждена долгосрочная бюджетная стратегия;
"нет" - если до конца текущего года не утверждена долгосрочная бюджетная стратегия;
периодичность показателя - годовая
-

2.
Качество управления муниципальными финансами, определяемое Министерством финансов Ростовской области
степень
в соответствии с приказом министерства финансов Ростовской области от 14.03.2013 № 35 министерством финансов Ростовской области ежегодно проводится мониторинг и оценка качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях Ростовской области, по результатам которой присваивается I, II или III степень качества управления муниципальными финансами;
периодичность показателя - годовая (проводится по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным финансовым годом, в срок не позднее 10 марта текущего финансового года).
В расчете не используются показатели, ответственным исполнителем которых Департамент финансов г. Шахты не является
-

3.
Обеспечение отсутствия просроченной кредиторской задолженности
%
Показатель характеризует наличие (отсутствие) просроченной кредиторской задолженности местного бюджетов, по данным месячного (годового) отчета об исполнении местного бюджетов, по состоянию на 1 января.
Степень достижения целевого индикатора, определяется как 100,0%, при обеспечении выполнения условия: ПКЗ = 0
где:
- ПКЗ - фактическая сумма просроченной кредиторской задолженности
периодичность показателя - годовая
-

4.
Увеличение поступления в бюджет города Шахты налоговых и неналоговых доходов в расчете на одного жителя
процент
Целевой индикатор рассчитывается как отношение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет в расчете на одного жителя за отчетный период к поступлению налоговых и неналоговых доходов в бюджет в расчете на одного жителя за год, предшествующий отчетному (в действующих условиях 2014 года)
-

1.1.
Увеличение поступления в местный бюджет налоговых и неналоговых доходов
процент
Целевой индикатор рассчитывается как отношение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет за отчетный период к фактическому поступлению налоговых и неналоговых доходов за год, предшествующий отчетному (в действующих условиях 2014 года). Базой для расчета является отчет об исполнении бюджета города


1.2.
Доля расходов бюджета города Шахты, формируемых в рамках муниципальных программ города Шахты, в общем объеме расходов бюджета города без учета расходов за счет иных межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков
процент


показатель рассчитывается как отношение объема расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, к общему объему расходов местного бюджета без учета расходов за счет иных межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков;
источником данных является отчет об исполнении бюджета города;
периодичность показателя - годовая
объем расходов местного бюджета, формируемый в рамках муниципальных программ ();
общий объем расходов местного бюджета без учета расходов за счет иных межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков ()
-

2.1.
Внесение проектов решений городской Думы города Шахты о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета, в сроки, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации
процент
Степень достижения целевого индикатора, определяется как 100,0%, при обеспечении своевременного внесения проектов решений городской Думы города Шахты о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета, в сроки, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации
периодичность показателя - годовая
-

2.2.
Исполнение расходных обязательств местного бюджета
процент
И = Ф / П x 100%

указанный показатель измеряется в процентах и определяет кассовое исполнение расходных обязательств местного бюджета по отношению к бюджетным ассигнованиям в соответствии со сводной бюджетной росписью;
объем утвержденных бюджетных ассигнований и кассовых расходов отражен в отчете об исполнении бюджета;
периодичность показателя - годовая
Объем бюджетных ассигнований на отчетный год в соответствии со сводной бюджетной росписью без учета расходов, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов, тыс. рублей (П);
кассовое исполнение местного бюджета за отчетный год без учета расходов, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов, тыс. рублей (Ф)
-

2.3.
Доля главных распорядителей бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 60 процентов (процент).
процент
G = G1 / G2 x 100%,

Показатель рассчитывается как отношение общего количества главных распорядителей бюджетных средств города к числу главных распорядителей бюджетных средств города, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 60%, определяемого согласно Положению об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств, утвержденного приказом Департамента финансов г. Шахты;
периодичность показателя - годовая
G1 - количество главных распорядителей бюджетных средств города, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 60%;
G2 - общее число главных распорядителей бюджетных средств города
G2 - общее число главных распорядителей бюджетных средств города

3.1.
Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты", сайте Администрации города Шахты в соответствии с установленными требованиями (процент)
процент
С = С1 / С2 x 100%,

Показатель рассчитывается как отношение числа подлежащей в соответствии с действующим законодательством размещению информации на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты", сайте Администрации города Шахты к числу размещенных на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" сайте Администрации города Шахты документов;
периодичность показателя - годовая
С1 - число размещенных на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты", сайте Администрации города Шахты в доступной для граждан форме документов;
С2 - число подлежащей в соответствии с действующим законодательством размещению информации в доступной для граждан форме
С2 - число подлежащей в соответствии с действующим законодательством размещению информации в доступной для граждан форме

3.2.
Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" в доступной для граждан форме в разделе "Бюджет для граждан" в соответствии с установленными требованиями (процент)
процент
В = В1 / В2 x 100%,

Показатель рассчитывается как отношение числа подлежащей в соответствии с действующим законодательством размещению информации в доступной для граждан форме, к числу размещенных на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" в доступной для граждан форме документов;
периодичность показателя - годовая
В1 - число размещенных на web-ресурсе "Финансовый портал города Шахты" в доступной для граждан форме документов;
В2 - число подлежащей в соответствии с действующим законодательством размещению информации в доступной для граждан форме
В2 - число подлежащей в соответствии с действующим законодательством размещению информации в доступной для граждан форме

4.1.
Формирование кассового плана исполнения бюджета города Шахты в установленные сроки
процент
Степень достижения целевого индикатора, определяется как 100,0%, при обеспечении своевременного формирование кассового план исполнения бюджета города Шахты в установленные сроки


4.2.
Обеспечение непревышения муниципального долга муниципального образования "Город Шахты" объема муниципального долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации
процент
Степень достижения целевого индикатора, определяется как 100,0%, при обеспечении выполнения условия: МД < ,
где МД - фактическая сумма муниципального долга по городу Шахты за отчетный год;
- расчетная сумма предельного объема муниципального долга в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации по городу Шахты за отчетный год


5.1.
Сумма снижения налогоплательщиками недоимки в консолидированный бюджет Ростовской области, сложившейся на 01.01.2015, в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налогов и иных обязательных платежей
млн. рублей
Целевой индикатор определяется исходя из фактического снижения недоимки в консолидированный бюджет Ростовской области, сложившейся на 01.01.2015 в рамках деятельности Координационного Совета по вопросам собираемости налогов и иных обязательных платежей
-



------------------------------------------------------------------